Вопрос сведущим в налогах

Цитата

Сейчас встречные проверки сплошь и рядом

Я не призываю ИП полагаться на то, что не найдут. Это не мой метод. Но и согласиться с Вами не могу. Встречная проверка идет в рамках камеральной проверки декларации, в данном случае по НДС. Если покупатель не будет заявлять вычет, так как ТС выставит счет-факутру "Без НДС", то по какой теме ему придет запрос на встречку? И даже если придет, то он также ответит на запрос по требованию и отправит копию счета-факутры без НДС. И инспектор который камералит НДС покупателя, и инспектор который будет проверять деятельность самого ИП , они даже, из разных инспекций, зачастую. Здесь риски только у самого ИП. Поэтому - в отношении его или камералка по ЕНВД, здесь у него все в порядке, или выездная проверка с анализом расчетного счета и проверкой всех договоров и первичных документов. Доначислить ему налоги можно только по решению. Решение после акта, акт после проверки. Вот такая цепочка)))

а у нас обратная проблема иногда бывает, приходят хитровыделанные ИП и говорят, продайте со скидкой на размер НДС, мы же его не платим и в зачет принять не сможем

Справка о применении системы налогообложения предприятия выдается в налоговой.
И насколько помню, она заказывается дней за десять заранее.
Некоторые юрлица зачем-то ее просят, и приходится такую справку заказывать в начале периода, отдавая копии, если кому-то надо.

Цитата (zavet @ 7.05.2019 - 00:16)

Цитата Сейчас встречные проверки сплошь и рядом Я не призываю ИП полагаться на то, что не найдут. Это не мой метод. Но и согласиться с Вами не могу. Встречная проверка идет в рамках камеральной проверки декларации, в данном случае по НДС. Если покупатель не будет заявлять вычет, так как ТС выставит счет-факутру "Без НДС", то по какой теме ему придет запрос на встречку? И даже если придет, то он также ответит на запрос по требованию и отправит копию счета-факутры без НДС. И инспектор который камералит НДС покупателя, и инспектор который будет проверять деятельность самого ИП , они даже, из разных инспекций, зачастую. Здесь риски только у самого ИП. Поэтому - в отношении его или камералка по ЕНВД, здесь у него все в порядке, или выездная проверка с анализом расчетного счета и проверкой всех договоров и первичных документов. Доначислить ему налоги можно только по решению. Решение после акта, акт после проверки. Вот такая цепочка)))

Верно говорите. Не понял сразу сути вопроса)))

Цитата

предприятии просят подтверждающую справку с налоговой,которую те в принципе не дают,

предъявите им копию постановки на налоговой учёт,где чёрным по белому написано ИП иванов сидит на ЕНВД
источник документа - интрнет


Это сообщение отредактировал stas1981 - 6 мая 2019 в 22:25

Цитата

Насколько знаю, независимо от системы налогообложения, можно выставлять счет с ндс. Но за эту сделку надо будет отчитываться в установленном порядке в этом же квартале и в конце года, как при применении осно. При этом система налогообложения не меняется, если была усн, или патент и т.п.

Действительно, есть прямая норма в НК, что если неплательщик НДС выставит счет-фактуру с НДС, то он должен заплатить этот налог в бюджет, подать декларацию, а покупатель будет иметь право на вычет.

Так зачастую делают перевозчики, если появляется крупный заказ, а покупатель хочет НДС. И вот чтобы не терять клиента, выставляют НДС.

Цитата (zavet @ 6.05.2019 - 21:54)

Цитата По НДС все цепочки смотрят Правильно. Но если он выставит без НДС, какую цепочку будут смотреть? Камералить будут декларацию покупателя, и будут идти от заявленного вычета, искать кто его отразил в книге продаж и в своей декларации к начислению. А нет вычета у покупателя, искать продавца в рамках камералки по НДС и не будут. А ИП доначисления смогут сделать, но уже в рамках выездной проверки его деятельности. И так и непонятно, какой режим налогообложения кроме ЕНВД.

При заданных условиях это продавец. Цепочку размотают и выипут по полной. У себя не отражать это тухлый вариант

Если вы хотите получить за товар 100 руб, то выставляете счет предприятию 100+ндс. Получаете деньги, выписываете счет-фактуру, платите НДС независимо от того плательщик вы или нет. Это, в вашем случае, единственный вариант удовлетворить требования покупателя. В налоговой декларации вам придется выделять отдельной строкой ндс.

Что вы тут развели? Делаешь, счет и тн с указанием 0% ндс, как при импорте и экспорте. И не нужно никаких справок. А ндс заплатит уже в полной мере заказчик, а не как разницу ндс-ов.
Размещено через приложение ЯПлакалъ

Цитата (cahekkkkkkkk @ 6.05.2019 - 19:46)

Добрый вечер!Помогите пожалуйста решить вопрос)Есть ИП,работает по ЕНВД,нужно продать предприятию товар,представитель предприятия говорит что купят только с вычетом НДС,но ведь ИП на ЕНВД его не платит,на предприятии просят подтверждающую справку с налоговой,которую те в принципе не дают,обосновав что при ЕНВД так и так ничего не платите!У нас замкнутый круг,может что посоветуете?

Справка у тебя есть- свидетельское из налоговой что ты ИП и на ЕНВД. Плюс в договоре укажите сумму, что она НДС не облагается, на основании статьи НК

При исчислении и уплате ЕНВД размер реально полученного дохода значения не имеет, налогоплательщики руководствуются размером вмененного им дохода, который установлен Налоговым кодексом РФ.

ЕНВД применяется в отношении отдельных видов предпринимательской деятельности (п.2 ст.346.26 НК РФ):

розничная торговля;
общественное питание;
бытовые, ветеринарные услуги;
услуги по ремонту, техническому обслуживанию и мойке автомототранспортных средств;
распространение и (или) размещение рекламы;
услуги по передаче во временное пользование торговых мест, земельных участков;
услуги по временному размещению и проживанию;
услуги по перевозке пассажиров и грузов автотранспортом;
услуги стоянок.
Заменяет налоги

Налоги, которые заменяет ЕНВД:

СКРЫТЬ ПОДРОБНОСТИ
Для юридических лиц:
Налог на прибыль организаций
В отношении прибыли, полученной от предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом

Налог на имущество организаций
В отношении имущества, используемого для ведения предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом (за исключением объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость в соответствии с настоящим Кодексом)

Налог на добавленную стоимость
В отношении операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с главой 21 НК РФ, осуществляемых в рамках предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом).

Для индивидуальных предпринимателей:
Налог на доходы физических лиц
В отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом

Налог на имущество физических лиц
В отношении имущества, используемого для ведения предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом

Налог на добавленную стоимость
В отношении операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с главой 21 НК РФ, осуществляемых в рамках предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом)
https://www.nalog.ru/rn77/ip/ip_pay_taxes/envd/

Цитата (Manager77 @ 6.05.2019 - 22:14)

Цитата Добрый вечер!Помогите пожалуйста решить вопрос)Есть ИП,работает по ЕНВД,нужно продать предприятию товар,представитель предприятия говорит что купят только с вычетом НДС Не купит он у тебя и забудь о клиентах работающих с НДС, либо открывай юрлицо для работы с такими. Ты вчара, чтоль ИП открыл и ни когда не работал с юриками?

Выдаёшь чек или квитанцию ФИЗИЧЕСКОМУ ЛИЦУ, которое потом сдаёт в свою бухгалтерию авансовый отчёт. Посылай любителей НДС в пеший эротический тур.
Никаких договоров с юрлицами. А то можешь слететь с ЕНВД на весь год. Потом придётся снова подавать уведомление о переходе на ЕНВД или даже закрывать это ИП и открывать новое на другого человека.

Цитата (zavet @ 6.05.2019 - 22:22)

Цитата Насколько знаю, независимо от системы налогообложения, можно выставлять счет с ндс. Но за эту сделку надо будет отчитываться в установленном порядке в этом же квартале и в конце года, как при применении осно. При этом система налогообложения не меняется, если была усн, или патент и т.п. Действительно, есть прямая норма в НК, что если неплательщик НДС выставит счет-фактуру с НДС, то он должен заплатить этот налог в бюджет, подать декларацию, а покупатель будет иметь право на вычет. Так зачастую делают перевозчики, если появляется крупный заказ, а покупатель хочет НДС. И вот чтобы не терять клиента, выставляют НДС.

Поздравляю, у вас появляется новый вид деятельности, при котором надо ещё и налог на прибыль заплатить.

Цитата (LяMurka @ 6.05.2019 - 22:59)

Цитата (Manager77 @ 6.05.2019 - 22:14) Цитата Добрый вечер!Помогите пожалуйста решить вопрос)Есть ИП,работает по ЕНВД,нужно продать предприятию товар,представитель предприятия говорит что купят только с вычетом НДС Не купит он у тебя и забудь о клиентах работающих с НДС, либо открывай юрлицо для работы с такими. Ты вчара, чтоль ИП открыл и ни когда не работал с юриками? Выдаёшь чек или квитанцию ФИЗИЧЕСКОМУ ЛИЦУ, которое потом сдаёт в свою бухгалтерию авансовый отчёт. Посылай любителей НДС в пеший эротический тур. Никаких договоров с юрлицами. А то можешь слететь с ЕНВД на весь год. Потом придётся снова подавать уведомление о переходе на ЕНВД или даже закрывать это ИП и открывать новое на другого человека.

тут у Вас ошибка ))
"слететь" с ЕНВД, это только по желанию налогоплательщика )) заявление ЕНВД-4, 30 апреля, сам подавал

Цитата

Добрый вечер!Помогите пожалуйста решить вопрос)Есть ИП,работает по ЕНВД,нужно продать предприятию товар,представитель предприятия говорит что купят только с вычетом НДС,но ведь ИП на ЕНВД его не платит,на предприятии просят подтверждающую справку с налоговой,которую те в принципе не дают,обосновав что при ЕНВД так и так ничего не платите!У нас замкнутый круг,может что посоветуете?

Автор -
1. Для работы с коммерческими организациями и ИП. После регистрации ИП, ты должен был подавать заявление на упрощенную систему налогообложения по типу: а) доходы = 6% с любой выручки по УСН
б) доходы, уменьшенные на величину расходов
все это в 26.2 Налогового Кодекса
2. Если вообще никаких заявлений не было, кроме ЕНВД, при регистрации, значит попадаешь под "общий режим налогообложения", вместе со сдачей НДС , в его электронном виде, ежеквартально и НДФЛ-3 , один раз в год

хитрить с НДС нельзя, работает "АСК НДС-5", вытряхнут и тебя и предпритие, церемонится наложка не будет, даже не пробуй!

Если предпритие хочет НДС, а товар у тебя без НДС получен, то НДС, за твой счет. Если получал товар с НДС, то уже лучше.

ЕНВД - только для розничных продавцов , для розничных ЧАСТНЫХ покупателей !

Цитата

Поздравляю, у вас появляется новый вид деятельности, при котором надо ещё и налог на прибыль заплатить.

НЕ вводите в заблуждение ! У ИП налога на прибыль нет, есть НДФЛ, за вычетом расходов, но это лишь по тому виду деятельности ,который был применен, кроме ЕНВД /УСН или ОСНО/
То есть , если ИП , находясь на ЕНВД /вмененно /платит 7000 руб а месяц, то он платит только их
НО, если он проведет иную операцию / не подпадающую под деятельность вмененного налога, по признакам, то автоматически "включается Общая система" с шишками / и получит 100 000 рублей, за вычетом 80 000 расходов /с документами прихода и даставки, + услуг/
то с 20 000 он платит НДФЛ 13% и то , в апреле след года

короче , автор, ищи буха , иначе впорешься, с такими "знаниями" НК РФ и начинай вникать (((( это реалии
Это сообщение отредактировал mister007 - 6 мая 2019 в 23:26

Цитата

короче , автор, ищи буха , иначе впорешься, с такими "знаниями" НК РФ и начинай вникать (((( это реалии

если у автора это единственная сделка за все время. и доход от нее мизерный. ему вообще надо большой и толстый забить на все это. чем тратиться на буха и прочее. а если дальше планирует так работать менять енвд.
ради разовой сделки оно того аще не стоит. не думаю что там хотяб +1млн будет. тогдаб он тут не спрашивал)
Это сообщение отредактировал Bizels - 6 мая 2019 в 23:34

как приятно знать, что хоть кто то , барахтается

Цитата (Bizels @ 6.05.2019 - 23:29)

Цитата короче , автор, ищи буха , иначе впорешься, с такими "знаниями" НК РФ и начинай вникать (((( это реалии если у автора это единственная сделка за все время. и доход от нее мизерный. ему вообще надо большой и толстый забить на все это. чем тратиться на буха и прочее. а если дальше планирует так работать менять енвд. ради разовой сделки оно того аще не стоит. не думаю что там хотяб +1млн будет. тогдаб он тут не спрашивал)

Не знаете, не пишите, это могут быть две системы, вообще то ,,,,

Цитата (mister007 @ 6.05.2019 - 23:54)

Цитата (Bizels @ 6.05.2019 - 23:29) Цитата короче , автор, ищи буха , иначе впорешься, с такими "знаниями" НК РФ и начинай вникать (((( это реалии если у автора это единственная сделка за все время. и доход от нее мизерный. ему вообще надо большой и толстый забить на все это. чем тратиться на буха и прочее. а если дальше планирует так работать менять енвд. ради разовой сделки оно того аще не стоит. не думаю что там хотяб +1млн будет. тогдаб он тут не спрашивал) Не знаете, не пишите, это могут быть две системы, вообще то ,,,,

я то как раз знаю. человек с этим то как совладать не знает. а вы тут про две. пф

1.При этом вступать в такие сделки могут и юрлица. Например, организации, используя безналичный расчет для потребления в рамках текущей деятельности, могут покупать в розницу:

офисную мебель;
обои, краску и прочие материалы для ремонта;
компьютеры, принтеры и другую оргтехнику.

Таким образом, закон не запрещает продажу по безналу при ЕНВД или оказание услуг, подпадающих под уплату данного налога, например мойку или ремонт автомобилей. Такую позицию неоднократно высказывал Минфин России в своих письмах (от 23.06.2015 № 03-11-11/36156, от 05.04.2016 № 03-11-06/3/19246).
2.
Случаи, когда реализация не подпадает под ЕНВД

От розничной купли-продажи, когда ЕНВД и безналичный расчет совместимы, следует отличать поставку товаров. В ст. 506 ГК РФ сформулированы основные признаки данной разновидности сделок:

в контракте обязательно указывается срок передачи вещей;
товары, являющиеся предметом контракта, покупаются для осуществления предпринимательской деятельности;
в любом случае целью их использования не являются личные или домашние нужды.

Реализация товаров по договорам поставки признается оптовой торговлей и к ЕНВД не относится. Отличительными особенностями такой торговли в письме № 03-11-06/3/19246 названы:

оформление отдельных контрактов на сделку;
согласование сроков поставки, спецификаций с ассортиментом товаров и др.

При этом наименование контракта и/или порядок расчетов значения не имеют. Подобные операции облагаются налогами, отличными от ЕНВД (например, может применяться общая система налогообложения, см. статью Общая система налогообложения (ОСНО) - понятие).

Отдельным случаем, когда реализация продукции также не подпадает под ЕНВД, в письме № 03-11-06/3/19246 названа отгрузка товаров в рамках госзакупок, производимых согласно закону «О контрактной системе…» от 05.04.2013 № 44-ФЗ. Данная позиция поддержана судами (например, определение ВС РФ от 31.01.2017 № 302-КГ16-18401 по делу № А19-18323/2015).

По сходным основаниям не будет подпадать под ЕНВД и оказание бытовых услуг, оплату которых производят организации вне зависимости от применяемого порядка расчетов, т. к. их оказание связано с предпринимательской деятельностью (см. письмо Минфина от 13.05.2010 № 03-11-06/3/72).

Таким образом, применять безналичные расчеты при ЕНВД можно и при продаже товаров, и при оказании услуг. Важно только обращать внимание на специфику видов продаж или услуг, т. к. некоторые из них очень похожи на те, которые подпадают под ЕНВД, но ими не являются вне зависимости от примененной формы расчетов. В таких случаях налоговая инспекция может признать применение ЕНВД незаконным и доначислить налог в рамках ОСНО или УСН.